ประกันชีวิต ถือเป็นเครื่องมือทางการเงินที่หลายคนเลือกใช้เพื่อความอุ่นใจในอนาคต และหนึ่งในข้อดีที่หลายคนให้ความสนใจคือ สิทธิประโยชน์ในการลดหย่อนภาษี ซึ่งช่วยให้ผู้ซื้อประหยัดค่าใช้จ่ายได้มากขึ้น แต่หลายคนยังคงสงสัยว่า ประกันชีวิตแบบไหนที่ลดหย่อนภาษีได้และประกันชีวิตลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่ ? บทความนี้จะมาไขข้อข้องใจให้ชัดเจน
ประกันชีวิตลดหย่อนภาษีได้อย่างไร ?
ก่อนจะไปรู้กันว่าประกันชีวิตลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่ มาไขข้อข้องใจกันก่อนว่าประกันชีวิตลดหย่อนภาษีได้อย่างไร โดยในประเทศไทย กรมสรรพากรได้กำหนดให้ผู้ที่ทำประกันชีวิตสามารถนำค่าเบี้ยประกันมาลดหย่อนภาษีได้ โดยมีกฎเกณฑ์และเงื่อนไขที่ต้องปฏิบัติตาม ประกันชีวิตที่สามารถลดหย่อนภาษีได้ต้องมีระยะเวลาคุ้มครองตั้งแต่ 10 ปีขึ้นไป และผู้เอาประกันจะต้องเป็นผู้ที่มีรายได้และต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา การลดหย่อนภาษีจากประกันชีวิตช่วยลดภาระภาษีที่ต้องชำระ ทำให้สามารถเก็บออมและวางแผนการเงินได้ดียิ่งขึ้น ซึ่งโดยทั่วไป ประกันชีวิตที่สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ จะต้องเป็นประกันชีวิตแบบที่กรมธรรม์ระบุชัดเจนว่าสามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ และต้องเป็นไปตามเงื่อนไขที่กรมสรรพากรกำหนด ซึ่งโดยส่วนใหญ่จะเป็นประกันชีวิตแบบธรรมดา (Term Life Insurance) หรือประกันชีวิตแบบสะสมทรัพย์ (Endowment Life Insurance)
ประกันชีวิตลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่ ?
ตามกฎหมายภาษีอากร ผู้ที่ทำประกันชีวิตสามารถนำเบี้ยประกันมาลดหย่อนภาษีได้สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี ซึ่งรวมถึงเบี้ยประกันชีวิตสำหรับตนเองและบิดามารดาที่อยู่ในความอุปการะ อย่างไรก็ตาม หากรวมกับเบี้ยประกันสุขภาพที่ทำเพิ่มเติม เบี้ยประกันสุขภาพสามารถลดหย่อนได้อีก 25,000 บาท ทำให้การลดหย่อนภาษีจากประกันชีวิตและประกันสุขภาพรวมกันสามารถลดหย่อนได้สูงสุดถึง 125,000 บาทต่อปี หรือสามารถสรุปว่าประกันชีวิตลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่ได้ ดังนี้
- ประกันชีวิตทั่วไป: ตามกฎหมายกำหนดให้สามารถนำเบี้ยประกันชีวิตมาหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ ไม่เกิน 100,000 บาทต่อปี โดยมีเงื่อนไขว่าต้องเป็นกรมธรรม์ที่มีระยะเวลาคุ้มครอง 10 ปีขึ้นไป
- ประกันสุขภาพ: นอกจากประกันชีวิตแล้ว ยังสามารถนำเบี้ยประกันสุขภาพมาลดหย่อนภาษีได้อีกด้วย โดยมีวงเงินลดหย่อนแตกต่างกันไปตามประเภทของประกันสุขภาพ และต้องรวมกับเบี้ยประกันชีวิตไม่เกินวงเงินที่กำหนด
- ประกันชีวิตแบบบำนาญ: สำหรับผู้ที่ซื้อประกันชีวิตแบบบำนาญ ก็สามารถนำเบี้ยประกันมาหักลดหย่อนภาษีได้เช่นกัน โดยมีวงเงินลดหย่อนที่แตกต่างกันไปตามประเภทของกรมธรรม์
การทำประกันชีวิตเป็นหนึ่งในวิธีที่มีประสิทธิภาพในการลดหย่อนภาษีและสร้างความมั่นคงทางการเงินในระยะยาว โดยบทความนี้ได้สรุปคำตอบของคำถามประกันชีวิตลดหย่อนภาษีได้เท่าไหร่ไว้อย่างชัดเจน ทำให้สามารถวางแผนการเงินในวัยเกษียณและลดภาระภาษีในปัจจุบันได้เป็นอย่างดี
